各地法考
010-8343-3366
您现在的位置: 首页 > 备考指导 > 备考解析 > 知识解析 >

  近期热推

2020法考重点知识点解析:【刑法】洗钱罪之考点汇总

2020-09-08 20:20:54 来源:中公法考   李梦莹

>>>中公法考交流群:512152198

>>>中公法考微信公众号:offcnlaw

>>>中公法考考试咨询中心


洗钱罪之考点汇总

一、洗钱罪

洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为其掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。

1.七种上游犯罪

毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。上游犯罪不是指具体的罪名,而是指犯罪类型。例如,黑社会性质组织的抢劫所得,也是黑社会性质组织犯罪,属于洗钱罪的上游犯罪。

(1)洗钱罪的对象是上游犯罪的所得及其产生的收益。犯罪所得包括犯罪行为的直接所得和间接所得。还包括犯罪行为所取得的报酬。比如参加黑社会性质组织并实施财产犯罪所获得的财物。

(2)成立洗钱罪,应当以上游犯罪事实成立为认定前提。上游犯罪尚未依法裁判,但查证属实的,不影响本罪的审判。上游犯罪事实可以确认,因行为人死亡等原因依法不予追究刑事责任的,不影响本罪的认定。

(3)上游犯罪事实可以确认,依法以其他罪名定罪处罚的,也不影响洗钱罪的认定。

例如,法官收受贿赂50万后徇私枉法,构成徇私枉法罪和受贿罪,择一重罪论处,按徇私枉法罪处罚。由于受贿事实成立,受贿罪可以成立本罪的上游犯罪。

2.主体

洗钱罪的主体可以是单位,不包括实施七种上游犯罪的人。

例如,张三贩卖毒品之后自己洗钱,洗钱行为属于不可罚之事后行为,不构成犯罪,这是期待可能性理论的体现。

3.洗钱的具体方式

(1)提供资金账户的;

(2)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;

(3)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;

(4)协助将资金汇往境外的;

(5)以其他方法掩饰隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

4.与上游犯罪共同犯罪的区别

如果事前通谋的,为上游犯罪人实施洗钱的,应当按照共同犯罪处罚:事前无通谋的,虽然在事后知道了其来源的非法性,不构成共同犯罪,而应当按照洗钱罪定罪处罚。

5.罪过形式

故意。必须明知在为七种上游犯罪进行洗钱。只要知道来源不正即可推定存在明知。在这七种犯罪中将其中一种犯罪误认为另一种犯罪仍属于明知的范围。

【提示】如果行为人以为一般犯罪(比如盗窃)所得,但实际上是七种上游犯罪之一所得的,成立掩饰、隐瞒犯罪所得罪。

6.洗钱罪和掩饰、隐瞒犯罪所得罪

二者区别在于:洗钱罪由于其涉及妨害金融管理秩序和破坏国家经济安全的性质,所以侧重点在于掩饰、隐瞒七类上游犯罪所得及其收益的来源和性质,即“洗白赃钱”,为其披上合法的外衣;掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪除了掩饰、隐瞒来源和性质以外,还包括掩饰、隐瞒处所等情况。

当洗钱(金融管理秩序)行为同时构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪(妨害司法犯罪)时按法条竞合处理,洗钱罪是特别法条,适用特别法条,以洗钱罪论处。。

二、牛刀小试

关于洗钱罪的认定,下列哪一选项是错误的?

A.《刑法》第一百九十一条虽未明文规定侵犯财产罪是洗钱罪的上游犯罪,但是,黑社会性质组织实施的侵犯财产罪,依然是洗钱罪的上游犯罪

B.将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的,不影响洗钱罪的成立

C.上游犯罪事实上可以确认,因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的,不影响洗钱罪的认定

D.单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处,合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的,不成立洗钱罪

【答案】D

【解析】洗钱罪上游犯罪中的黑社会性质犯罪、恐怖活动犯罪所得及其收益包括黑社会性质组织、恐怖组织实施的各种犯罪所得及其收益,当然包括黑社会性质组织实施的财产犯罪所得。A项说法正确,不当选。

洗钱罪的上游犯罪包括7种类型犯罪,将毒品犯罪所得误认为贪污犯罪所得,因两种犯罪所得均为洗钱罪的上游犯罪对象,因此不影响贩卖毒品罪故意的认定以及犯罪形态的认定,不影响洗钱罪成立。B项说法正确,不当选。

最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款规定,“上游犯罪事实可以确认,因行为人死亡等原因依法不予追究刑事责任的,不影响洗钱犯罪认定”。C项说法正确,不当选。

最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第三款规定,“上游犯罪事实可以确认,依法以其他罪名定罪处罚的,不影响洗钱犯罪认定”。D项说法错误,当选。

故本题选D。

注:本站稿件未经许可不得转载,转载请保留出处及源文件地址。

关注“中公法考”公众号,享惊喜

(责任编辑:lxfoffcn)

相关阅读

面授课程

咨询报班
26天全程冲刺营B班

中公法考名师

马上咨询
18天进阶冲刺营B班

中公法考名师

马上咨询
2021中医医师院长督查部
十天冲刺营协议课程

中公法考名师

马上咨询

直播课程

咨询报班
院长私塾班(非协议)

中公法考名师

马上咨询
1v1定制班(全学科非协议)

中公法考名师

马上咨询
1v1定制班(单科非协议)
1v1定制班(单科非协议)

中公法考名师

马上咨询